Un HSA peut offrir des avantages uniques lors de l'épargne pour frais médicaux
L'assurance maladie est conçue pour aider au coût des soins médicaux, mais elle ne couvre pas toujours tout. Planifier à l'avance pour des frais supplémentaires hors de la poche peut vous empêcher de subir un choc autocollant quand une facture médicale arrive. Selon le type d'assurance maladie que vous avez ou les prestations de soins de santé offertes par votre employeur, vous pouvez avoir accès à un compte d'épargne santé (HSA) ou à un arrangement de remboursement de santé (HRA).
Si l'une de ces options est disponible pour vous, il est important de comprendre comment un HSA vs HRA compare.
Notions de base du compte d'épargne santé
Comme son nom l'indique, un HSA est un compte d'épargne destiné à être utilisé spécifiquement pour les soins de santé. Ces comptes sont associés à des régimes d'assurance santé déductibles élevés, qui peuvent être offerts par votre employeur. Vous pouvez également choisir de s'inscrire à un plan de franchise élevée avec un HSA si vous êtes travailleur autonome.
Un HSA peut être utilisé pour payer une large gamme de frais médicaux, y compris:
- Visites de médecins
- Soins préventifs
- Services spécialisés
- Thérapie physique
- Programmes de traitement de drogues et d'alcool
- Programmes de perte de poids
- Transplantations d'organes
- Tests de laboratoire
- Matériel médical et fournitures
- Services hospitaliers
- Services dentaires
- Services de vision
- Médicaments d'ordonnance
- Médicaments en vente libre
L'Internal Revenue Service limite la façon dont les fonds HSA peuvent être utilisés dans une certaine mesure. Par exemple, vous ne pouvez pas utiliser l'argent dans votre HSA pour payer des choses comme des services de blanchiment des dents, des vitamines, des greffes de cheveux, de l'équipement d'exercice ou une adhésion à un gymnase.
L'utilisation de vos fonds HSA est relativement facile. Votre compagnie d'assurance peut vous fournir une carte de débit liée à votre compte d'épargne. Vous pouvez ensuite glisser votre carte pour payer les frais médicaux admissibles et votre fournisseur HSA fournira un relevé d'impôt à la fin de l'année, indiquant vos dépenses totales et vos cotisations annuelles.
Pour 2018, vous pouvez contribuer 3 450 $ à un HSA si vous avez une couverture unique. La limite passe à 6 900 $ si vous avez une couverture familiale. Les employeurs peuvent faire des contributions de contrepartie à un HSA en votre nom. Le total des cotisations de l'employé et de l'employeur ne peut pas dépasser la limite de contribution annuelle.
Comment fonctionne un arrangement de remboursement de santé
Un arrangement de remboursement de santé diffère d'un HRA de plusieurs manières principales. Premièrement, ce n'est pas un compte d'épargne en soi, ni une assurance santé. Vous ne faites aucune contribution au compte; Au lieu de cela, votre employeur verse des cotisations pour vous.
Les employeurs peuvent établir un HRA pour n'importe quel employé de moins de 65 ans. Ils ont aussi le contrôle sur la façon dont vous pouvez dépenser l'argent dans votre compte. Par exemple, si vous ne payez pas pour des frais médicaux, vous pouvez toucher votre HRA pour payer, puis couvrir vous-même toute différence restante. Alternativement, votre employeur peut mettre en place votre plan de sorte que vous couvrez un montant spécifique qui n'est pas couvert par l'assurance; alors, votre HRA paie le reste.
En termes de limites de contribution, celles-ci varient en fonction du type d'HRA que l'employeur a établi. Un HRA intégré qui est lié à un plan de santé de groupe à franchise élevée, par exemple, n'a pas de limite de contribution annuelle. Une ERS approuvée pour les petites entreprises (EHSSSE), qui est conçue pour les entreprises de 50 employés ou moins, prévoit un plafond de cotisation de 5 050 $ pour la couverture individuelle et de 10 250 $ pour la couverture familiale en 2018.
De même que pour les HSA, l'argent détenu dans une HRA ne peut être utilisé que pour des dépenses médicales qualifiées. Généralement, cela comprend les dépenses couvertes par votre régime d'assurance maladie, telles que les visites chez le médecin, les services hospitaliers et les médicaments sur ordonnance. Votre employeur a la possibilité d'élargir la portée de la couverture afin d'inclure toute la gamme des dépenses admissibles à la HSA, mais ce n'est pas obligatoire.
Avantages des HSA par rapport aux HRA
Une HSA et une HRA peuvent sembler également avantageuses, mais les HSA apportent des avantages importants que les HRA n'ont pas.
Premièrement, les contributions que vous faites sont déductibles d'impôt. Les déductions réduisent votre revenu imposable pour l'année, ce qui pourrait entraîner une réduction de la facture fiscale ou un remboursement plus important. Les cotisations d'ARH sont déductibles, mais seulement pour votre employeur; vous n'avez aucun allégement fiscal pour avoir un de ces comptes.
Ensuite, vous n'êtes pas obligé d'utiliser vos fonds HSA jusqu'à ce que vous en ayez besoin. L'argent que vous cotisez circule d'année en année et jusqu'à ce que vous le retiriez, il continue de générer des intérêts. Avec un HRA, votre employeur décide de vous laisser porter vos cotisations d'une année à l'autre. Si ce n'est pas une option, votre argent HRA devient essentiellement utilisation-it-or-lose-it.
La façon dont vous pouvez utiliser les fonds dans une HSA vs HRA diffère également. Si votre employeur ne choisit pas d'aller au-delà des dépenses couvertes par votre régime de soins de santé, vous pourriez vous retrouver à payer plus d'argent de poche pour les frais médicaux qui pourraient être couverts par une HSA.
Enfin, et peut-être le plus important, un HSA peut faire le double devoir en tant qu'outil de planification de la retraite. Ordinairement, les retraits d'une HSA pour autre chose que des soins de santé seraient soumis à une pénalité fiscale de 20 pour cent et l'impôt sur le revenu ordinaire. Si vous restez en bonne santé et continuez à accumuler de l'argent dans votre compte pendant vos années de travail, vous pouvez retirer de l'argent de votre HSA à 65 ans ou plus à n'importe quelle fin, sans encourir la pénalité de 20%. Vous devriez toujours l'impôt sur le revenu ordinaire sur votre retrait, mais cela peut être un moyen utile de compléter les prestations de sécurité sociale ou les revenus de retraite d'un 401 (k) ou un compte de retraite individuel.
Contribuer à une HSA, même si vous ne maximisez pas votre plan chaque année, pourrait être utile pour créer une source supplémentaire d'épargne pour la retraite. Si, toutefois, vous n'avez qu'un HRA disponible, il est important de comprendre exactement comment vous pouvez l'utiliser pour vous assurer d'en tirer le meilleur parti.